Já foi o tempo em que as empresas de um mesmo setor, ao se reunir em suas associações, discutiam e trocavam impressões sobre os impactos fiscais sobre seus negócios. Na atualidade, isso não acontece mais porque a inteligência e o planejamento tributários transformaram-se em uma vantagem competitiva. Muitas empresas possuem regras de “compliance” que proíbem a discussão externa.
A carga tributária elevada no Brasil representa um desafio significativo. Em média, 33% do faturamento empresarial é direcionado ao pagamento de tributos, o que pode corresponder a mais de 50% do lucro líquido. Essa realidade impõe uma pressão sobre as empresas para que busquem formas de otimizar seus custos operacionais e melhorar sua competitividade no mercado. Uma carga tributária alta pode inibir investimentos e encorajar práticas como evasão fiscal, o que prejudica o ambiente de negócios.
Com a globalização econômica, as deficiências dos sistemas tributários de países em desenvolvimento, como o Brasil, ficaram mais evidentes, afetando a competitividade das empresas nacionais. Embora países desenvolvidos possam ter cargas tributárias mais elevadas, outros fatores como maior volume de capital, melhor nível financeiro e econômico, e tecnologia mais avançada compensam essa desvantagem.
O planejamento tributário eficaz é uma estratégia fundamental para as empresas que desejam reduzir custos e melhorar sua posição competitiva. Ao otimizar a carga, as empresas podem reinvestir as economias em áreas-chave como inovação, expansão e desenvolvimento de produtos. Isso não apenas melhora a eficiência operacional, mas também permite que as empresas ofereçam preços mais competitivos, aumentando suas margens de lucro em comparação com concorrentes que não adotam uma abordagem proativa em relação aos impostos.
Os benefícios fiscais podem servir como um incentivo poderoso para investimentos em inovação tecnológica e desenvolvimento socioeconômico. Programas que oferecem deduções ou créditos tributários para investimentos em pesquisa e desenvolvimento podem fortalecer a posição competitiva das empresas ao permitir que elas invistam em áreas estratégicas sem aumentar significativamente seus custos operacionais. Isso contribui para o crescimento econômico sustentável e a criação de empregos, além de aumentar a eficiência produtiva.
Para o diretor financeiro (CFO), o gerenciamento eficaz dos aspectos tributários é uma preocupação crucial. Isso inclui não apenas o controle de gastos e a conformidade regulatória, mas também a formulação de estratégias financeiras sustentáveis que considerem o impacto da tributação na competitividade da empresa.
